Ne glede na to, ali imate majhno podjetje ali veliko multinacionalko, morate razumeti, kako vaše podjetje raste. Zato bi morali spremljati finance svojega podjetja s pregledom različnih računovodskih izkazov.
Izkaz poslovnega izida na primer prikazuje, kako organizacija zasluži in porabi denar. Druga možnost je, da izkaz denarnih tokov prikaže, koliko denarja imate na voljo, kar vam omogoča pravilno načrtovanje stroškov.
Nazadnje je bilanca stanja, ki je tudi eden osnovnih računovodskih izkazov. Tukaj je kratek vodnik, ki vam bo pomagal, da si sami ustvarite program Microsoft Excel.
Kaj je bilanca stanja in zakaj jo potrebujete?
Bilanca stanja vam bo omogočila pregled razčlenitve sredstev, obveznosti in kapitala vašega podjetja. Na prvi pogled boste videli, koliko družbe je nastalo iz zadržanega dobička, lastniškega kapitala in posojil.
S temi informacijami lahko izračunate donosnost naložbe in njena različna finančna razmerja. Te vrednosti lahko nato primerjate s podobnimi podjetji v isti industriji. Tako boste dobili občutek o uspešnosti podjetja v primerjavi s svojimi kolegi v industriji.
1. Izberite čas pokrivanja
Tako kot pri drugih računovodskih izkazih morate izbrati obdobje za kritje. Običajno se to začne 1. januarja in konča 31. decembra.
Lahko pa izberete tudi drugo obdobje za izračun, imenovano proračunsko leto, ki se začne 1. oktobra in konča 30. septembra. Upoštevajte, da mora biti katero koli obdobje, ki ga tukaj uporabite, skladno z drugimi trditvami.
2. Pripravite svoje račune
Da bi se izognili težavam, ko bi morali pri sestavljanju bilance stanja preiskovati svoje evidence, jo morate pripraviti vnaprej. Poskrbite, da boste imeli na voljo izpisek denarnega toka, bančne izpiske, izpiske posojil in stanje na kreditni kartici.
Preden začnete, morate vedeti vrednost sredstev in zalog. Ne pozabite vključiti zneska, ki ste ga vložili za začetek poslovanja, pa tudi naložb drugih ljudi in subjektov.
Povezano: Kako narediti izkaz denarnega toka v programu Microsoft Excel
3. Ustvarite datoteko Excel
Ko poznate obdobje, ki ga pokrivate, in dobite potrebne vrednosti, je čas, da ustvarite datoteko Excel. Odprite novo datoteko v programu Microsoft Excel. Vstavite [Ime podjetja] Bilanca stanja v celici A1 za lažjo identifikacijo.
Pustite nekaj prostora za oblikovanje, nato v prvi stolpec tretje vrstice napišite Sredstva. To je razdelek, kjer boste vnesli vrednosti za vse, kar ima vaše podjetje. Nato v tretji stolpec iste vrstice napišite poslovno leto pokrivaš.
Po sredstvih morate ustvariti ustrezno Obveznosti in lastniški kapital razdelek. Obveznosti se nanašajo na znesek, ki ga podjetje dolguje tretjim osebam, vključno z bankami, dobavitelji, najemodajalci in državo.
Lastniški kapital se na drugi strani nanaša na znesek, ki so ga lastniki zbrali za podjetje, skupaj z morebitnim zaslužkom, ki ga zadrži na svojih računih. Te vrednosti v teh dveh oddelkih bi morale biti enake znesku, zabeleženemu med sredstvi - zato izraz bilanca stanja.
Preden ustvarite razdelek Obveznosti in lastniški kapital, morate najprej postaviti podkategorije sredstev. Tako boste imeli manj težav pri oblikovanju.
4. Vstavite svoje kategorije
Sredstva
Vsako podjetje in industrija bosta imela svoje edinstvene podkategorije sredstev. Vendar pa so to tipični oddelki, ki jih ima večina podjetij: Tekoča sredstva, Osnovna ali dolgoročna sredstva, in Druga sredstva. Te se nato razčlenijo na majhne kategorije.
Kratkoročna sredstva so sredstva, ki jih lahko hitro likvidirate. Običajno so to denar, terjatve, zaloge in kratkoročne naložbe. Po drugi strani pa je osnovna ali dolgoročna sredstva težje pretvoriti v valuto. To so lahko Nepremičnine, Pisarniška oprema, Dolgoročne naložbe, in več.
Druga sredstva so običajno manjše postavke, ki jih ni mogoče enostavno opredeliti med kratkoročnimi ali dolgoročnimi sredstvi. Ti lahko vključujejo Vnaprej plačani stroški (kot so naročnine), Odložena davčna sredstva (kot vračila) in Napredek zaposlenih.
Čeprav te kategorije veljajo za večino podjetij, ima lahko vaše podjetje edinstveno kategorijo sredstev, zato morate pregledati svoje poslovanje, preden ga obravnavate kot dokončnega.
Obveznosti in lastniški kapital
Podobno kot sredstva, obveznosti in lastniški kapital imajo tri glavne podkategorije: Kratkoročne obveznosti, Dolgoročne obveznosti, in Lastniški kapital. Kot določa izraz, so kratkoročne obveznosti obveznosti, ki jih mora podjetje poravnati v enem letu ali v letu en obratovalni cikel (kjer se en obratovalni cikel nanaša na čas, potreben za pretvorbo zalog prodaja).
Kratkoročne obveznosti lahko vključujejo obveznosti do dobaviteljev in najemodajalcev, kratkoročna posojila bank in upniki, davki na dohodek, plačljive plače, predplačniško blago in storitve ter sedanji del dolgoročnega dolga.
V razdelku Dolgoročne obveznosti boste našli Dolgotrajni dolg, Odloženi davek od dohodka, in Dajatve iz pokojninskega sklada, če to zahteva zakon.
Nazadnje lastniški kapital sestavljajo Lastniški kapital, kar je znesek, ki ga vložite v podjetje. Če vodite korporacijo, se kličeta ta razdelek in njegov pododdelek Delničarji lastniškega kapitala namesto tega.
Prav tako boste našli Zadržani dobiček v razdelku o lastniškem kapitalu, ki je znesek, ki ga je podjetje zaslužilo v obdobju, zmanjšanem za izplačane dividende.
5. Dodajanje vaših vrednot
V razdelku Sredstva dodajte vrednosti za vsako podkategorijo, da ugotovite, koliko imate za vsak razdelek. Nato morate dodati vsak vmesni seštevek, da dobite skupno vrednost premoženja vašega podjetja.
Prav tako morate dodati vrednosti za vsako podkategorijo obveznosti in lastniškega kapitala, da ugotovite, koliko sredstev vašega podjetja so upniki, lastniki in zaslužek.
Upoštevajte, da bi se morale skupne vrednosti v razdelku Sredstva in Odseki obveznosti in lastniški kapital ujemati. V nasprotnem primeru je morda prišlo do napake v vašem računovodstvu.
6. Nekaj uporabnih formul
Vrednosti, ki jih najdete v bilanci stanja, lahko uporabite za pregled finančnih kazalnikov. Te formule ocenjujejo uspešnost vašega podjetja in jih lahko uporabite za primerjavo z drugimi podobnimi podjetji v isti industriji.
Delež dolga
To je odstotek dolga družbe, merjen z njegovim premoženjem. Formula za to je Skupne obveznosti / skupna sredstva. Če dobite vrednost večjo od 100%, to pomeni, da je njen dolg večji od vseh njegovih sredstev. Visoki koeficienti so prav tako izpostavljeni večjemu tveganju neplačila-vendar se ta vrednost razlikuje med panogami.
Tako kot nepremičnine in gospodarske javne službe tudi kapitalsko intenzivna podjetja običajno dobijo višje povprečne vrednosti dolga kot podjetja iz storitvene panoge.
Trenutno razmerje
Ta vrednost prikazuje sposobnost podjetja, da s svojimi likvidnimi sredstvi plačuje kratkoročna posojila. To izračuna po delitev obratnih sredstev s kratkoročnimi obveznostmi. Če je vrednost, ki jo dobite tukaj, nižja od nič, obstaja nevarnost, da bi podjetje zaradi pomanjkanja likvidnosti neplačalo svoja kratkoročna posojila.
Obratovalni kapital
Ko ti od trenutnih sredstev odšteti kratkoročne obveznosti podjetja, dobite obratni kapital. Ta znesek prikazuje, koliko denarja in denarnega ekvivalenta ima podjetje po poplačilu svojih tekočih obveznosti.
Če obstaja velika pozitivna razlika med obema, lahko podjetje zlahka raste in povečuje svoje poslovanje. Če pa je blizu nič ali celo negativno, bi lahko imel težave pri plačevanju posojil in obveznosti, ali še huje, bi lahko bankrotiral.
Razmerje med premoženjem in lastniškim kapitalom
Razmerje med premoženjem in lastniškim kapitalom (A/E) se izračuna po delitev celotnega lastniškega kapitala s celotnimi sredstvi. Ta formula prikazuje, koliko podjetja lastniki financirajo v primerjavi z zneskom, ki se financira s posojili.
Podjetje z visokim razmerjem A/E lahko kaže, da je večino financiranja dobilo od lastnikov, kar pomeni, da nima veliko plačilnih obveznosti. Nasprotno, nizko razmerje A/E pomeni, da je večina njegovega premoženja prišla v posojila ali kredite.
Če ima družba stalen denarni tok, bo nizko razmerje A/E imelo majhen vpliv na njegovo dnevno poslovanje. Vendar ga pušča občutljivega na cene, obresti in drastične spremembe, kar jim daje manj prostora za odziv.
Kje najti predloge bilance stanja
Čeprav zdaj morda veste, kako ustvariti bilanco stanja, je včasih bolje poiskati predlogo, ki ji sledite. To lahko storite v Excelu s klikom na Datoteka. Pojdite na zavihek Novo, nato v iskalno vrstico vnesite Bilanca stanja. Po hitrem iskanju vam bo Excel dal vsaj tri predloge, ki jih lahko uporabite.
Lahko pa tudi obiščete Vertex42, Sveže knjige, oz Wise.com da prenesejo predlogo s svojega spletnega mesta.
Povezano: Najboljša spletna mesta za prenos brezplačnih predlog Excel
Spremljajte svoje podjetje
Ne glede na to, kakšno podjetje imate, morate spremljati, kako poteka. Tako ne boste slepo vstopili in se odločali brez številk, ki bi vas podprle. Konec koncev bi moral dober podjetnik svoje podjetje poznati kot svoj pest.
Bilanca stanja, izkaz poslovnega izida in dokument o denarnem toku so le nekateri bistveni dokumenti, ki jih potrebujete za spremljanje svojih financ. Ko pa vaše podjetje raste in se vaše finance zapletejo, najemite profesionalnega knjigovodja, ki bo zagotovil, da boste dobili vse svoje številke.
Izkaz poslovnega izida je finančno poročilo, ki prikazuje poslovni izid podjetja. Evo, kako ga ustvariti v Excelu.
Preberite Naprej
- Produktivnost
- Nasveti za preglednice
- Microsoft Excel
- Osebne finance
- Poslovna tehnologija
Jowi je pisatelj, karierni trener in pilot. Ljubezen do vsega računalnika je razvil, odkar je njegov oče, ko je bil star 5 let, kupil namizni računalnik. Od takrat naprej uporablja in maksimizira tehnologijo na vseh področjih svojega življenja.
Naročite se na naše novice
Pridružite se našemu glasilu za tehnične nasvete, ocene, brezplačne e -knjige in ekskluzivne ponudbe!
Kliknite tukaj, da se naročite