Kako sestaviti izkaz denarnega toka v programu Microsoft Excel

Za ustvarjanje finančnih dokumentov vam ni treba uporabljati določene aplikacije ali celo najeti knjigovodje. Vse, kar potrebujete, je Microsoft Excel in malo znanja.

Večina računovodskih izkazov je sestavljena iz izkaza denarnih tokov, izkaza poslovnega izida in bilance stanja. Zaenkrat pa se osredotočimo na prvi dokument.

Tukaj je vodnik o tem, kako sestavite izkaz denarnega toka v Excelu.

Kaj je izkaz denarnega toka?

Izkaz denarnega toka je finančni dokument, ki prikazuje gibanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov v vašem podjetju. Videli ste lahko, od kod prihaja ves denar v vašem podjetju in kje ga porabite.

Ta dokument vam lahko pove, kako upravljate svoje operacije. Ali imate dovolj denarja za poslovanje? Lahko poplačate prihajajoče obveznosti?

S tem lahko natančno poveste, koliko gotovine imate na voljo v določenem obdobju.

1. Izberite obdobje za kritje

Izkazi denarnega toka se običajno razdelijo na mesečna obdobja. Tako lahko vidite, koliko ste pridobili in porabili.

Večina podjetij začne proračunsko leto na dan ustanovitve. Lahko pa se odločite, da začnete v drugih mesecih (na primer januar), če vam je to bolj prikladno.

2. Pripravite svoje podatke

Pred pripravo izkaza denarnega toka bi morali imeti pri sebi podatke. To vam omogoča natančne rezultate. Torej, če imate dnevnik, ga imejte na dosegu roke.

Če nimate dnevnika, je dobro izhodišče seznam vseh vaših stroškov in prihodkov. Dokler zapisujete datum, prejemnika plačila, plačnika, podrobnosti in znesek vsakega gibanja denarja, lahko izdelate izkaz denarnega toka.

3. Razvrstite svoje podatke

Ko imate vse transakcije, je čas, da jih razdelite na tri kategorije: operacije, naložbe in financiranje.

Operacije se nanašajo na denar in denar, porabljen za vsakodnevne dejavnosti. Sem spada denar, ustvarjen s prodajo izdelkov in storitev. V to kategorijo spadajo tudi denarna sredstva, plačana za režijske stroške, plače in zaloge.

Naložbe krijejo stroške dolgoročnih sredstev, kot so opredmetena osnovna sredstva. Tu se upošteva tudi denar, ustvarjen s prodajo teh sredstev.

Financiranje prihaja od vlagateljev (vključno z lastniki) in posojil. V tem poglavju obravnavamo tudi dividende in odplačila posojil.

4. Ustvarite svojo datoteko Excel

Če želite začeti pripravljati izpisek denarnega toka, odprite Excel in ustvarite novo datoteko.

V zgornjo vrstico zapišite svoj [Ime podjetja] Izkaz denarnega toka. Tako lahko datoteko po odprtju enostavno prepoznate.

Pustite eno vrstico prazno za formatiranje, nato pišite Začetek obdobja in Konec obdobja v naslednjih dveh vrsticah. Naredite to, da boste vedeli, katero obdobje natančno pokrivate.

Spet pustite eno vrstico prazno, nato pišite Gotovina Začetek in Konec gotovine. V teh vrsticah bo prikazano, kaj imate na začetku in na koncu obdobja.

Sorodno: Naučite se avtomatizirati Excel in izboljšati svoje finančne spretnosti

5. Določite svoje podkategorije

Tri glavne kategorije v podjetjih na splošno ostajajo enake. Vendar se podkategorije zelo razlikujejo. Odvisno od vaše vrste posla in poslovanja.

Za lažji začetek je tu nekaj odličnih primerov po kategorijah.

1. Operacije

• Pod Priliv denarja
  • Prodaja
• Pod Denarni odliv
  • Popis
  • Plače
  • Operativni stroški: vključujejo režijske stroške, kot so najemnina, telekomunikacije, elektrika.
  • Obresti: to je znesek obresti, ki ga plačate za dana posojila.
  • Davki

2. Naložbe

• Pod Priliv denarja
  • Sredstva prodana
  • Posojila, odplačana: gre za plačila posojil, ki ste jih dali osebam ali ustanovam.
• Pod Denarni odliv
  • Kupljeno sredstvo
  • Izdana posojila: to je znesek, ki ste ga posodili osebam ali ustanovam.

3. Financiranje

• Pod Priliv denarja
  • Izposojanje: to je denar, ki ga prejmete od posojilnih institucij.
  • Izdaja delnic: gre za naložbe lastnikov in drugih tretjih oseb.
• Pod Denarni odliv
  • Odplačilo posojila: to je znesek, ki ga porabite za vračilo glavnice posojil.
  • Dividende: to je denar, porabljen pri delitvi dobička z vlagatelji in lastniki (vključno z vami).

To so pogosto uporabljene podkategorije, vendar jih lahko dodate, kot se vam zdi primerno. Samo opomnik: vsaka kategorija se mora nanašati na dejansko porabljeni in prejeti denar.

Na koncu vsakega seznama kategorij dodajte prazno vrstico, nato napišite Neto denarni tok - [kategorija]. To je vmesni seštevek, ki prikazuje, koliko denarja ste zaslužili (ali porabili) za posamezen odsek.

Na koncu po seznamu vseh kategorij, podkategorij in vmesnih seštevkov na dnu napišite Neto denarni tok. To prikazuje skupni priliv (ali odliv) denarja, ki ste ga imeli v tem obdobju.

Ne pozabite dodati prazne vrstice med kategorijami (za vmesnim seštevkom) in zamikom za vsako podkategorijo. Lahko najdete Zamik pod gumbom Poravnava odsek Domači trak. To omogoča čistejše oblikovanje in olajša ogled in analizo.

Spremenite tudi velikost prvega stolpca, da se njegova vsebina ne bi prelila v naslednje stolpce. Dvokliknite na črta med stolpcema A in B da to storite samodejno.

6. Pripravite svoje formule

Formule izkaza denarnega toka so precej preproste. Vse kar potrebujete je, da uporabite ukaz sum vmesni seštevek za vsako kategorijo.

1. Najprej izberite celico Neto denarni tok - [Kategorija] pod ustreznim seštevkom obdobja in kategorije.
2. Nato vnesite = vsota ( in izberite vse celice za vsak odsek. Ne pozabite držati tipka za prestavljanje tako da lahko izberete več celic.
3. Ko končate, pritisnite Tipka Enter, in videli bi vmesni seštevek za to kategorijo.

4. Če želite dobiti neto denarni tok, ponovite zgornji postopek.

5. Tip = vsota (, nato izberite vsak ustrezen vmesni seštevek.

6. Tokrat držite tipko ctrl tipko da izberete več celic, ki niso drug ob drugem.

7. Ko končate, pritisnite Tipka Enter spet imate svoj celotni denarni tok za izbrano obdobje.

Če želite končati z gotovino:

1. Pojdite v ustrezno celico in vnesite = vsota (
2. Medtem ko držite tipko tipka ctrl, kliknite na celice z neto denarnim tokom in začetnimi vrednostmi denarja za ustrezno obdobje.
3. Pritisnite tipko Tipka Enter, in dobili boste znesek, ki bi ga morali imeti ob koncu izbranega obdobja.

7. Nastavitev več mesecev

Če želite primerjati svoj denarni tok v več mesecih, morate najprej nastaviti to formulo. Pod Beginning Cash za naslednji mesec napišite "="nato kliknite na ustrezno celico za končni denar zadnji mesec. To samodejno kopira končno gotovino za prejšnji mesec v začetno gotovino naslednjega meseca.

Kar zadeva preostale formule, jih morate kopirati v preostalih mesecih, ki jih želite zajeti.

1. Drži premik tipko da izberete vse celice od Cash Ending vse do Neto denarnega toka.
2. Ko končate, vnesite ctrl + c da jih kopirate.
3. Nato kliknite ustrezno celico za Gotovinsko končanje za naslednji mesec in vnesite ctrl + v.
4. Excel bo samodejno prilagodil te formule, da bodo odražale ustrezen ustrezen stolpec.

Opomba: prepričajte se, da v izbranih celicah ni drugih vrednosti, razen formul.

8. Oblikovanje vrstic in številk

Formatirajte svoje vnose, tako da bodo negativne številke videti rdeče. Tako lahko veliko lažje analizirate svojo izjavo.

1. Če želite to narediti, izberite vse številčne vnose in kliknite na spustni meni v Številka odsek.
2. Najdete jih na Domači trak.

3. Kliknite Več formatov številk ... Pokliče se novo okno Oblikuj celice se bo odprlo.

4. Pod Številka zavihek, pojdite na Kategorija meniju, nato izberite Valuta.

5. Izberi pravilno Simbol v spustnem meniju.

6. Nato pod Negativne številke: v podoknu izberite - 1234,10 USD z rdečo barvo pisave možnost.

Tako bi morali videti svoje stroške v rdeči barvi, tako da boste lažje razlikovali priliv od odtoka.

Izberete lahko tudi vsako kategorijo in vrstico z vmesnimi seštevki ter jih zapolnite z različnimi barvami. Tako boste na hitro lažje ločili odseke.

Sorodno: Postanite čarovnik za Excel leta 2021 s tem paketom tečajev

9. Vnesite svoje vrednosti

Ko ste vse pripravili, ostane samo vnos dejanskih vrednosti. Ne pozabite dodati negativnega znaka na stroške! Ko končate, imate zdaj izpolnjen izkaz denarnega toka.

Dostopate lahko do izvoda tega izkaza denarnega toka in ga shranite tukaj.

Načrtujte svoj naslednji korak

Zdaj, ko ste izpolnili izkaz denarnega toka, imate boljši vpogled v likvidnost vašega podjetja. Pomaga vam lahko pri načrtovanju naslednjih potez in vam omogoča modre odločitve.

Z izkazom denarnega toka imate prvi dokument, ki ga potrebujete za prikaz celotne poslovne uspešnosti. Seznanite to z izkazom poslovnega izida in bilanco stanja, potem boste natančno vedeli, kje ste.

3 nore formule Microsoft Excel, ki so izjemno uporabne

Te formule Microsoft Excel lahko povečajo produktivnost preglednic in naredijo stvari nekoliko bolj zabavne.

Preberite Naprej

O avtorju

Razširi na Branje celotne zgodbe